Швейцария будет обмениваться с США данными в налоговой сфере

Поводом для раскрытия банковской тайны могут стать подозрения в нарушении налогового законодательства.

Власти США и Швейцарии договорились об урегулировании споров об американских вкладчиках, укрывающих денежные средства от налогообложения в швейцарских банках. Об этом идет речь в сообщении Министерства юстиции США.

Сообщается, что для нужд этой программы банки Швейцарии разбиты на четыре группы. Первую составят 14 кредитных учреждений, в отношении которых власти США уже начали расследование,- «прощать» их американцы не намерены.

Ко второй категории отнесены учреждения, в отношении которых имеются подозрения, что они помогают американцам уклоняться от уплаты налогов.Такие банки смогут заключить досудебное соглашение с регулирующими органами, уплатив штраф в размере 20% от общего объема средств, находившихся на незадекларированных счетах до 1 августа 2008 года.

Размер штрафа возрастает до 30% для счетов, открытых до конца февраля 2009 г., и до 50% – для более поздних счетов.

От штрафа будут освобождены банки третьей и четвертой категорий, пока не заподозренные в помощи ‘уклонистам’. При этом банкам третьей категории будет необходимо доказать, что у них нет незарегистрированных счетов американцев. К четвертой категории отнесены местные национальные банки.

‘Программа позволит укрепить наше партнерство с правительством Швейцарии и возвратить налоги в казну’, – заявил генпрокурор США Эрик Холдер.

Его заместитель Джеймс Коул добавил, что для граждан, которые пытались использовать швейцарский закон о банковской тайне и имели незадекларированные зарубежные счета, настало время ‘выйти из тени’ и уладить налоговые проблемы с властями США.

Согласно программе, банки, в отношении которых сейчас не ведется расследований, должны полностью раскрыть информацию о международных операциях, предоставить детальные данные по каждому незадекларированному американцами счету. Кроме того, банки должны будут закрывать такие счета и сообщать о переводе средств в другие банки.

Напомним, с 1 февраля 2013 г. в Швейцарии вступил в силу принятый под давлением США закон ‘О международной помощи в налоговых вопросах’, в соответствии с которым данные о действиях иностранных клиентов швейцарских банков могут стать достоянием правоохранительных органов государств, из которых те приехали.

Поводом для раскрытия банковской тайны могут стать подозрения в нарушении налогового законодательства. ‘В запросах должно содержаться описание действий клиента банка. Запросы, осуществленные с целью получения информации о клиентах, не будут приниматься’, – отмечалось в сообщении правительства Швейцарии.

США также довольно долго давили на Швейцарию с целью заключения налогового договора, однако швейцарский парламент два раза его отклонял.